外观
气日账与三账核对
气日实物账
每个站每个气日一张账页。气日按租户配置的起点小时切窗，不是自然日。
基本平衡：
待解释差额 = 边界接收量 − 边界交付量 − 自用量 − 放散量 − 管存增加量- 所有量同一期间、同一计量基准；管存减少取负值；其他适用的边界项单列；
- 缺少必要的边界量或管存依据时，账页标记为不完整并写明原因，差额不得认定为泄漏或损耗；
- 站内的转输（A 站转给 B 站）不重复计入公司的接收或交付。
成账流程
- 锁定范围：站、核算边界、气日。
- 取权威值：每个计量点在这个气日取最高版本的确认值；没有确认值时，用采集聚合值生成草稿版本并标记。累积量取气日起止读数相减，瞬时流量按采样积分；坏点占比和覆盖率决定质量，覆盖率不到一半不出草稿；已经确认、补录、估算或修正的取值一律不动。
- 校验：缺失、重复、跳变（同一计量点比前一气日变化超过门限，默认 30%）、质量码坏点占比、人工补录占比，问题写进账页。门限是默认口径，要经客户计量岗确认。
- 统一口径：工况与标况、体积与能量、气日与自然日按桥接规则换算，保留原值、依据和热值来源。已有标况输出的不重复折算。
- 成账：按交付点类型归集到七个科目，算差额，写成新版本。
- 确认与锁定：计量、生产人员确认异常与修正依据，本站站长岗（或管理员）锁定，并记录审批人与意见。锁定后任何调整只能产生新版本，并带审批。
手填的账页
没有逐表取值时，可以直接按科目录入各项量成账，账页标记为「手填平衡」，只带版本，不出逐项校验。
数据修正
流程：申请、依据、审批、新版本、重算。
- 修正申请必须带依据（证据附件或来源引用）和影响范围（哪些气日、哪些科目）；
- 审批通过后生成新的取值版本，旧版本保留可对比，自动重算还没有锁定的账页；
- 结算取值遵循合同约定，修正不会自动改结算量。
共用计量的分摊
一块计量表被几个客户共用时，按优先级分摊：分表实测，经确认的固定比例，合同量比例，协商依据。
- 分摊合计必须等于母表值，舍入差单列一条，不摊给任何客户；
- 无法明确归属的量单列「待分配」，不强行分给客户；
- 关系表的有效期决定分摊适用的气日，跨有效期的气日按天切分。
三账核对
核对生产、销售、财务三本账。入口在「核对与采集」组的三账核对。
生产与销售核对
对象是客户、交付点、合同，期间从气日聚合到结算期。
左 = 实物交付（账页归集到交付点，再分摊到客户）
右 = 销售交付量（交付确认量，没有则取结算量）
差 = 左 − 右差异超过门限（可按客户量级分档配置）生成核对明细，可以一键建经营问题卡。
销售与财务核对
结算、开票、收入确认、应收、回款五项分别勾稽，不要求相等。税额、暂估、冲回、跨期差异记入桥接项，扣掉桥接项后剩下的差异才是问题。收入按已确认、暂估、冲回、跨期单列。毛利只在采购成本、输配成本和财务确认的分摊口径齐全时才计算，不齐时只列收入和待核影响，不算净利润。
核对批次有批次号，所有数字带规则版本。
与智悟的分工
智营做换算、平衡、核对和状态流转；智悟每天核对前一个气日和往前七个气日的计量数据，发现的问题自动出任务，见 智悟智能体。专业人员核实原因，授权人员批准调整，依据和结果留痕在虹元。